Nota del editor: esta historia apareció originalmente en El acaparador de centavos.
Hay mucho que considerar al entregar acciones, incluida su elaboración de impuestos.
La muchedumbre vende acciones por numerosas razones. Pero si obtiene una lucro de la saldo, generalmente debe informarlo cuando presente su testimonio de impuestos el año futuro.
(Se aplican diferentes reglas cuando se venden acciones internamente de una cuenta de subvención).
Antaño de hacer clic en ese pitón de comercio, asegúrese de comprender lo que sucede cuando vende una entusiasmo.
Aquí está todo lo que necesitas memorizar.
Conocer cuándo entregar una entusiasmo
No hay un momento «consumado» para entregar una entusiasmo. El mejor momento para entregar depende de su logística de inversión personal, tolerancia al riesgo y horizonte temporal.
Los precios de las acciones suben y bajan, por lo que no debe entregar una buena entusiasmo solo porque experimentó una caída temporal. Por otro flanco, no desea empeñarse a las acciones en caída que tienen pocas esperanzas de recuperación.
Para la mayoría de los inversores, persistir acciones a generoso plazo es la mejor logística. Evite la saldo impulsiva y durante las recesiones. Como dicen: el tiempo en el mercado supera el tiempo del mercado.
Aún así, a veces tiene sentido entregar. En común, entregar una entusiasmo es solo una mala intrepidez si está impulsado por la emoción en área de los datos y la investigación.
Cinco veces tiene sentido entregar una entusiasmo
- Necesitas el patrimonio y puedes venderlo para obtener una lucro.
- La compañía se compara mal con sus pares y sus perspectivas son sombrías.
- La empresa comete fraude, se declara en abertura o comete delitos penales.
- La empresa ha cambiado significativamente (por ejemplo, una fusión o adquisición) y ya no está de acuerdo con su ética o liderazgo.
- Ha investigado y cree que es mejor cambiar su patrimonio en otro área.
Cómo entregar una entusiasmo: el tipo de orden correcto
Los tipos de órdenes le permiten osar cómo quiere entregar sus acciones. Nominar el tipo de orden correcto puede ayudarlo a maximizar sus ganancias y minimizar las pérdidas.
Hay tres tipos principales de órdenes:
- mercado
- orden linde
- Stop (o Stop Loss)
estructura de mercado
Una orden de mercado ejecuta una operación rápidamente, pero no garantiza un precio de entusiasmo preciso. Por lo común, se vende al precio de mercado flagrante o cerca de él, pero puede fluctuar, especialmente si opera fuera del horario de atención.
como el Comisión de Valores de EE.UU (SEC) lo expresa de esta forma: «En los mercados de rápido movimiento, el precio al que se completa una orden de mercado a menudo difiere del postrer precio departamento o cotización en ‘tiempo vivo'».
orden linde
Este tipo de orden solo vende una entusiasmo a un precio específico.
Por ejemplo, una entusiasmo vale actualmente $75. Usted coloca una orden de linde de saldo por $80. Las acciones no se venderán hasta que alcancen $80 o más.
Orden Stop (u Orden Stop Loss)
Mientras que una orden de linde ejecutará una saldo si una entusiasmo alcanza un precio determinado, una orden de detención ejecutará una saldo si una entusiasmo cae a un precio determinado.
Cuando se alcanza el precio tope, una orden tope se convierte en una orden de mercado.
Este tipo de orden le permite prohibir sus pérdidas. Por ejemplo, si coloca una orden de término de pérdidas un 10 % por debajo del precio al que compró una entusiasmo, sus pérdidas se limitarán al 10 %.
Por otro flanco, una caída temporal en el precio puede desencadenar una saldo con linde de pérdidas cuando positivamente no la desea.
¿Cómo afecta la saldo de acciones a sus impuestos?
Si debe impuestos a posteriori de entregar una entusiasmo depende de dónde la vendió: en una cuenta de subvención o en una cuenta de corretaje sujeta a impuestos.
Entregar acciones en una cuenta de subvención
Las cuentas de subvención a menudo se conocen como cuentas de impuestos diferidos, y por una buena razón.
Si vende activos como acciones internamente de una cuenta de subvención, no debe ningún impuesto hasta que retire el patrimonio.
Puedes rasgar uno cuenta individual de retiro (IRA) usted mismo, o puede rasgar una cuenta 401(k) o similar (un plan 403(b) o 457) con su empleador.
Una vez que haya patrimonio en su 401(k) o IRA y mientras el patrimonio permanezca en la cuenta, no paga impuestos sobre ganancias de inversiones, intereses o dividendos.
Si tiene una cuenta de subvención Roth, no debe ningún impuesto cuando retira patrimonio, siempre que tenga al menos 59,5 abriles.
Traspaso de acciones en una cuenta de corretaje sujeta a impuestos
Las implicaciones fiscales de entregar acciones internamente de una cuenta de corretaje sujeta a impuestos varían mucho.
Incluso si no retira el patrimonio, todavía debe impuestos si vende una entusiasmo por más de lo que pagó originalmente. Cuando termine el tiempo de impuestos, debe informar esas ganancias de caudal en su testimonio de impuestos.
La cantidad que debe depende del tiempo que tenga las acciones y de sus ingresos.
Si vende acciones con pérdidas internamente de una cuenta de corretaje sujeta a impuestos, no debe impuestos. De hecho, entregar acciones con pérdidas puede ayudar a compendiar su carga fiscal.
Si no vende acciones, no tiene que abonar impuestos sobre las ganancias de caudal, pero es posible que aún tenga que abonar impuestos sobre los dividendos de las acciones que posee.
Entregar acciones con lucro
Su lucro de caudal es la diferencia entre la cantidad que pagó originalmente por las acciones y la cantidad por la que las vendió.
Por ejemplo, si compró $1,500 en acciones de Amazon y las vendió por $2,000 unos abriles más tarde, su lucro de caudal sería de $500.
Pagará impuestos sobre la lucro de caudal ($500), no sobre el precio de saldo ($2,000).
La cantidad que debe en impuestos depende de cuánto tiempo haya tenido las acciones.
- Menos de un año: su lucro se gravará a la tasa de ganancias de caudal a corto plazo, que es básicamente su tasa de impuesto sobre la renta común. (Las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta se basan en su clase fiscal.) Las tasas van desde el 10% hasta el 37% para el año fiscal 2022.
- Más de un año: su beneficio tributará a la tasa de ganancias de caudal a generoso plazo, que es 0%, 15% o 20% según sus ingresos.
Los impuestos sobre las ganancias de caudal no se limitan a las ventas de acciones. Afectan la saldo de casi todos los activos, incluidos los fondos cotizados en bolsa (ETF), los fondos mutuos y las criptomonedas.
Las ganancias de caudal a corto plazo se gravan a las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta.
Tasas impositivas de ganancias de caudal a generoso plazo 2022: tasa impositiva del 0%
- Estado de la testimonio individual: $0 a $41,675
- Casado, estado imponible conjunto: $0 a $83,350
- Estado fiscal de casado, separado: $0 a $41,675
- Estado de testimonio de impuestos de capital de tribu: 0 a $55,800
Tasas impositivas para ganancias de caudal a generoso plazo 2022: tasa impositiva del 15%
- Estado de la testimonio individual: $ 41,676 a $ 459,750
- Casado, estado imponible conjunto: $ 83,351 a $ 517,200
- Estado fiscal de casado, separado: $41,676 a $258,600
- Estado de testimonio de impuestos de capital de tribu: $ 55,801 a $ 488,500
Tasas impositivas para ganancias de caudal a generoso plazo 2022: tasa impositiva del 20%
- Estado de la testimonio individual: $459,751 o más
- Casado, estado imponible conjunto: $517,201 o más
- Estado fiscal de casado, separado: $258,601 o más
- Estado de testimonio de impuestos de capital de tribu: $488,501 o más
Suministrar durante al menos un año tiene beneficios fiscales
Casi siempre paga una tasa impositiva más suscripción cuando vende inversiones a corto plazo (mantenidas por menos de un año) que cuando vende inversiones a generoso plazo.
Aquí hay un ejemplo.
Digamos que ganas $40,000 al año:
- Si ha vendido acciones de una entusiasmo que ha tenido durante más de un año, no tiene que abonar impuestos sobre la lucro obtenida.
- Si vende acciones de una entusiasmo que ha poseído durante menos de un año, estaría sujeto a una tasa impositiva de ganancias de caudal a corto plazo del 12% (según su categoría impositiva).
Beneficios para altos ingresos
La tenencia a generoso plazo es particularmente ventajosa para los que ganan mucho.
Digamos que ganas $300,000 al año:
- Pagarás impuestos a una tasa impositiva de ganancias de caudal del 15 % si vendes una inversión a generoso plazo.
- Si vende una inversión a corto plazo, pagará impuestos a su tasa de impuesto sobre la renta común del 35%.
Entregar acciones a pérdida
Si vende una entusiasmo por menos de lo que pagó por ella, sufre una pérdida de caudal.
Una pérdida de caudal puede ser poco bueno en la situación correcta. Puede compensar las ganancias de caudal, prohibir su obligación tributaria e incluso compendiar su ingreso imponible.
- Puede utilizar las pérdidas de caudal para compensar las ganancias de caudal: ¿Obtuvo una gran lucro a principios de año? Entregar acciones con pérdidas puede compendiar o incluso eliminar los impuestos que debe sobre las ganancias de caudal.
- Es posible que pueda usar esta pérdida para compendiar su ingreso imponible: ¿tuvo más pérdidas que ganancias este año? El pérdida excesiva puede compendiar su ingreso imponible (hasta un linde de $3,000).
- O puede trasladar la pérdida a abriles fiscales futuros: ¿tuvo pérdidas de caudal de más de $3,000 ese año? Puede trasladar estas pérdidas para compensar las ganancias de caudal en abriles futuros.
Conozca la regla de saldo de ropa
Tenga en cuenta la regla de saldo ficticia del IRS cuando intente obtener una exención de impuestos vendiendo acciones con pérdidas.
La regla prohíbe entregar un valía con pérdida y luego recomprar el mismo valía internamente de los 30 días. La regla de saldo ficticia existe para que las personas no vendan acciones con pérdidas solo para emplear una exención de impuestos.
La regla no prohíbe la saldo en sí. Simplemente no puede demandar la pérdida a posesiones fiscales.