Si vous voulez réussir en affaires, vous devez savoir où va chaque dollar. Il ne suffit pas d’avoir une idée approximative, il faut que ce soit sur papier. C’est là qu’un budget d’entreprise entre en jeu. Mais selon une étude de Clutch, 46 % des petites entreprises n’ont pas de budget déclaré. C’est presque la moitié 😮.
L’établissement d’un budget peut être intimidant, mais ne vous inquiétez pas : vous n’avez pas besoin de connaissances financières ou comptables pour créer un budget de petite entreprise. Dans cet article, je vais couvrir toutes les bases de la budgétisation que vous devez connaître, vous montrer comment créer un budget pour une petite entreprise, puis fournir des modèles pour que vous ne partiez pas de zéro.
Table des matières
Pourquoi avez-vous besoin d’un budget de petite entreprise
En un mot, la budgétisation vous oblige à vous concentrer sur vos objectifs commerciaux et sert de boussole pour savoir si vous vous dirigez dans la bonne direction. De plus, chaque entreprise subit des fluctuations financières au fil du temps. La budgétisation vous aide à vous y retrouver, des retards de paiement à l’élimination de l’herbe sous le pied. Voici les principaux avantages d’avoir un budget de petite entreprise :
- Bilan de santé financière. Il vous permet de savoir si vous disposez de suffisamment de fonds pour générer des revenus, des dépenses d’exploitation et une expansion.
- Atteindre des objectifs à long terme. Sachez si vous devez réduire vos dépenses ou augmenter vos revenus pour atteindre vos objectifs stratégiques, opérationnels et financiers.
- Développez votre entreprise. Les investisseurs ou les prêteurs examineront d’abord vos revenus et vos dépenses avant d’investir en vous.
- Maintenir la sécurité financière. Cela aide à garder les portes ouvertes en cas de récession, de mois de congé, de ralentissement, de paiements lents et de chèques retardés.
- Capitaliser sur les opportunités. Avec un budget en place, vous ne manquerez aucune opportunité intéressante de rentabilité.
Savoir combien d’argent entre et sort vous permet de donner à chaque centime un « travail » et d’utiliser chaque dollar au plus grand profit de votre entreprise.
Comment créer un budget de petite entreprise en 6 étapes
Maintenant que vous comprenez l’importance d’un budget, voici comment vous pouvez en créer un afin d’assurer le bon fonctionnement de l’entreprise et de faciliter un flux de trésorerie efficace :
1. Séparez les finances de votre entreprise de vos finances personnelles
C’est l’une des règles cardinales pour réussir en affaires. Il est tentant pour les propriétaires de petites entreprises de mélanger les finances professionnelles et personnelles, mais cela mène presque toujours au désastre. Catastrophe sous trois formes :
- Stagnation: Sans une vision précise de votre situation financière, c’est-à-dire de la performance de l’entreprise par rapport à son objectif, vous ne progresserez probablement pas.
- Imposition: Il vous aide à gérer des éléments tels que les dépenses professionnelles à des fins fiscales
- Litige: La mixité des budgets brouille la ligne juridique entre vous (le propriétaire de l’entreprise) et votre entreprise. Elle vous protège de vos responsabilités et de vos biens personnels en cas de litige
Mais comment fais-tu cela? Voici quelques étapes que vous pouvez suivre lors de la création de votre budget.
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- Demander un compte courant d’entreprise et une carte de crédit.
- Utiliser des systèmes comptables distincts pour les budgets personnels et les finances de l’entreprise
La séparation des deux vous aide à traiter votre petite entreprise comme une entité indépendante. Outre les avantages fiscaux, vous configurez votre entreprise pour des marges bénéficiaires plus élevées. Notez également que les entreprises appartenant à des minorités peuvent s’enregistrer en tant qu’entreprise commerciale minoritaire pour recevoir un soutien supplémentaire.
2. Mettez de côté un fonds de prévoyance pour les urgences
La loi de Murphy stipule que «tout ce qui peut mal tourner ira mal». C’est pourquoi vous devriez constituer un fonds de prévoyance pour votre entreprise.
S’il ne s’agit pas de la première entreprise que vous démarrez, vous savez que vous aurez toujours des dépenses surprises au moment où vous vous y attendez le moins. Par exemple, disons que vous exploitez une imprimerie. Puis, juste après avoir obtenu un contrat qui change la vie, votre imprimante principale tombe en panne avant même que vous ne commenciez. C’est alors qu’un fonds de prévoyance sauve la mise.
Un fonds de prévoyance pour les urgences protégera votre entreprise lorsque ces coûts imprévus surviendront. Alors, même s’il est tentant de dépenser ce revenu supplémentaire pour acheter ce nouveau MacBook dont vous n’avez pas besoin, ne le faites pas. Pour l’instant, mettez de côté une partie de cet argent. Une bonne règle empirique consiste à mettre de côté trois à six mois de dépenses d’exploitation de votre petite entreprise.
Il vous préparera, vous et votre entreprise, au cas où l’une de vos pièces d’équipement tomberait en panne ou si vous deviez la remplacer. Proporcionadamente sûr, vous pouvez toujours contracter un prêt, mais cela ne ferait pas de mal d’avoir plus d’options.
3. Identifiez vos sources de revenus
Grant Cardone aime dire « le cash-flow est roi ». D’où vient votre argent ? Combien et à quelle fréquence arrive-t-il? Pour que la budgétisation des petites entreprises fonctionne, vous devez avoir les réponses à ces questions.
Cela signifie comptabiliser toutes vos sources de revenus (et non de profit) chaque mois. Si vous ne connaissez pas la différence entre les revenus et les bénéfices, les revenus sont tout l’argent que votre entreprise génère avant les dépenses. Après avoir soustrait les dépenses, il vous reste un bénéfice.
Faites la somme de vos revenus pour l’année et divisez-les par 12 pour trouver votre revenu ou vos revenus mensuels. Grâce à ces informations, vous pouvez observer l’évolution de vos revenus au fil du temps. Cela vous aidera à trouver et à gérer les tendances saisonnières et les ralentissements.
4. Déterminez vos coûts fixes
La prochaine étape dans la création d’un budget de petite entreprise consiste à inclure tous vos coûts fixes. Les coûts fixes sont des coûts récurrents qui sont vitaux pour les opérations de votre entreprise. Ces coûts d’exploitation surviennent chaque jour, chaque semaine, chaque mois ou chaque année. Cela comprend tout, du loyer, des dettes, des services publics et des coûts salariaux aux impôts et aux assurances.
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Cela dit, il n’y a pas deux entreprises identiques. Prenez donc le temps d’identifier les autres coûts fixes nécessaires à la gestion de votre entreprise. Une fois que vous les avez identifiés, additionnez-les pour obtenir un chiffre précis de vos coûts fixes sur une almohadilla mensuelle. Si votre entreprise est nouvelle, vous pouvez projeter ces valeurs.
Mais assurez-vous de tenir compte de ces dépenses mensuelles dans le cadre de votre budget d’entreprise. De cette façon, vous pouvez mettre de l’argent de côté pour les couvrir. Une fois que vous avez fait cela, la prochaine étape consiste à les soustraire de vos revenus.
5. Déterminez vos coûts variables
Au fur et à mesure que vous parcourez vos coûts fixes, vous avez probablement remarqué d’autres dépenses incohérentes dans votre entreprise. Ces coûts incohérents sont appelés coûts ou dépenses variables car ils changent en fonction de la façon dont vous les utilisez. Ils comprennent les charges, les frais de publicité, le perfectionnement professionnel, les fournitures, votre salaire, etc.
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Par exemple, vous pouvez augmenter les coûts de production pour obtenir plus de matières premières afin de répondre à la popularité croissante de certains produits. Ou si vous exploitez une entreprise SaaS, vous devrez peut-être investir plus de budget à certaines saisons pour attirer plus de clients.
Dépenses discrétionnaires
Les dépenses discrétionnaires sont également considérées comme des dépenses variables, car perfectamente qu’elles soient agréables à avoir, elles ne sont pas essentielles pour votre entreprise. Il s’agit notamment d’éléments tels que l’éducation, le conseil, etc., qui pourraient contribuer à augmenter la rentabilité.
Vous souhaitez réduire vos coûts variables pendant les mois de vaches maigres, en commençant par les dépenses discrétionnaires. Et lorsque vos bénéfices sont à la hausse, vous pouvez allouer plus d’argent aux dépenses variables pour vous aider à croître plus rapidement.
Comptabilisez toutes vos dépenses variables à la fin de chaque mois. Cela donne une image claire de la façon dont ils fluctuent en fonction des performances de l’entreprise afin que vous puissiez faire des prévisions précises.
6. Créer un compte de profits et pertes
Après avoir rassemblé toutes les données ci-dessus, il est temps d’assembler toutes les pièces du puzzle pour donner un sens à tout cela. Cela signifie créer un compte de profits et pertes (P&L) ou un compte de résultat, comme celui illustré ci-dessous.
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Vous avez probablement entendu parler d’un relevé de compte de résultat, et cela vous donne probablement mal à la tête rien que d’y penser. Mais il ne doit pas en être ainsi. C’est parce que vous avez déjà fait le gros du travail en collectant tous les points de données. Il ne reste plus qu’à résumer vos flux de revenus et à soustraire le total de toutes vos dépenses pour le mois.
Avec un peu de chance, vous obtiendrez un chiffre positif à la fin, auquel cas félicitations car vous réalisez des bénéfices. Si vous obtenez un chiffre négatif, ne vous inquiétez pas. Pourquoi? Vous savez maintenant où va votre argent et pouvez faire les ajustements nécessaires pour réaliser un profit.
Modèles de budget pour petite entreprise
Que vous cherchiez à optimiser un petit budget marketing ou à maîtriser toutes vos dépenses, il y a quelque chose dans cette liste de modèles de budget marketing pour petites entreprises pour tout le monde.
Capterra
Le modèle de budget pour petite entreprise de Capterra est facile à utiliser et utilise tous les composants que nous avons définis ci-dessus, comme les coûts fixes, les coûts variables, les revenus et les bénéfices. Vous pouvez l’utiliser dans Excel ou Google Sheets.
Laboratoire de modèles
La section des modèles de budget pour les petites entreprises de Template Lab vous propose plusieurs modèles différents avec lesquels travailler, au format de document Word et de feuille de calcul. Ces modèles sont utiles pour détailler vos dépenses.
Modèle de budget marketing de LocaliQ
Le Guide complet des budgets marketing de LocaliQ vous fournit non seulement un modèle de budget marketing, mais vous guide également à travers les bases du budget marketing.
Modèle de compte de résultat des feuilles de calcul pratiques
Pour générer un compte de résultat, vous pouvez utiliser ce modèle de feuille Google de compte de résultat pour saisir vos revenus et vos dépenses.
Créez votre budget de petite entreprise aujourd’hui
Qu’il s’agisse de votre première ou deuxième entreprise, maîtriser les bases de la budgétisation des petites entreprises est la clé du succès. Suivez ces étapes pour créer un budget de petite entreprise :
- Créez des comptes professionnels et personnels distincts.
- Mettez de l’argent de côté pour un fonds d’urgence.
- Identifiez vos sources de revenus.
- Déterminez vos coûts fixes.
- Déterminez vos coûts variables.
- Créer un compte de résultat de profits/pertes.
Avec un budget de petite entreprise, vous aurez un aperçu de la performance de votre entreprise, ce qui vous aidera ensuite à prendre les bonnes décisions financières pour prospérer. Bonne chance!
A propos de l’auteur
Jon Morgan est le fondateur de deux entreprises prospères de commerce électronique et de SaaS. Il est passionné par le partage de ce qu’il a appris en travaillant avec des propriétaires d’entreprise via Venture Smarter.